据公告，靖远煤电拟向靖煤集团发行股份购买后者持有的煤炭生产、经营类资产及与之相关的勘探设计、瓦斯发电等经营性资产及负债，主要资产包括红会一矿、红会四矿、宝积山矿、大水头矿和魏家地矿及生产辅助系统相关资产及负债，以及洁能公司、勘察公司、晶虹公司100%的股权。
据草案披露，重组报告书披露五宗采矿权合计保有储量为47603.12万吨，较预案的45783.05万吨增加1820.07万吨，差异原因为国土资源部备案时评审调整。截至评估基准日2011年9月30日，标的资产的总资产评估值为544834.29万元，净资产评估值为296513.01万元，最终定价为296513.01万元。据此，靖远煤电(股吧)向靖煤集团定向发行股份的数量为18124.2672万股。
根据盈利预测报告，标的资产2012年、2013年、2014年的预测净利润分别为38215.62万元、39050.72万元、39374.10万元；根据采矿权评估报告，魏家地矿、大水头矿等五个生产矿2012年、2013年、2014年合计预测净利润分别为47168.35万元、47168.35万元、39452.30万元，生产矿预测净利润高于标的资产整体预测净利润，差异主要系标的资产中包含供应公司、供销公司等费用单位所致。
根据利润补偿协议，标的资产若未能达到利润预测数，靖煤集团将以现金方式对差额部分进行补偿；五个生产矿实际净利润数未能达到盈利预测数，靖煤集团将以股份方式对差额部分进行补偿。目前，靖煤集团持有靖远煤电(股吧)47.11%的股权；本次权益变动完成之后，靖煤集团的持股比例将增至73.8%。
靖煤集团表示，拟通过本次重大资产重组，利用资产注入的方式，将所属的煤炭开采及销售业务全部纳入靖远煤电(股吧)管理，实现靖煤集团主营业务的整体上市。目前，靖煤集团还分别持有伊犁公司、甘肃能源、金远煤业、景泰煤业、平山湖煤业100%、25%、29%、60%、40%的股权。为规避潜在的同业竞争，尽量消除不利影响，靖煤集团拟将其所持上述五家公司的股权委托给靖远煤电(股吧)管理和行使，托管费用每年按照托管资产原值的0.1%收取。
